Можливий безготівковий розрахунок. Що являють собою безготівкова форма розрахунку

Безготівкові розрахунки- це розрахунки (платежі), здійснювані без використання готівки, у вигляді перерахування коштів за рахунками кредитних установах і заліків взаємних вимог. Безготівкові розрахунки мають важливе економічне значення у прискоренні оборотності коштів, скороченні готівки, необхідних для обігу, зниження витрат обігу; організація грошових розрахунків з використанням безготівкових грошей набагато краще платежів готівкою. Широкому застосуванню безготівкових розрахунків сприяє розгалужена мережа банків, і навіть зацікавленість держави у розвитку, як із вищезазначеної причини, і з метою вивчення та регулювання макроекономічних процесів.

У Російській Федерації Центральним банком встановлено такі види безготівкових розрахунків:

Розрахунки платіжними дорученнями

Розрахунки з акредитивів

Розрахунки чеками

Розрахунки по інкасо

Розрахунки платіжними вимогами

Платіжне доручення- це розпорядження власника рахунку (платника) обслуговуючому банку, оформлене розрахунковим документом, перевести певну грошову суму рахунок одержувача коштів, відкритий у цьому чи іншому банку. Платіжні доручення можуть бути у паперовому та електронному вигляді.

Зазвичай платіжне доручення складається у чотирьох примірниках: 1-й екземпляр призначений платнику, 2-й - банку платника, 3-й та 4-й передаються до банку отримувача. Платіжні доручення приймаються банком незалежно від наявності коштів у рахунку платника, але виконуються лише за наявності достатніх коштів у нем.

Платіжними дорученнями може здійснюватися перерахування коштів:

за поставлені товари, виконані роботи, надані послуги, для попередньої оплати товарів, робіт, послуг або для здійснення періодичних платежів;

до бюджетів усіх рівнів та позабюджетних фондів;

з метою повернення/розміщення кредитів (позик)/депозитів та сплати відсотків за ними;

в інших цілях, передбачених законодавством чи договором.

Після перевірки банківським працівником правильності заповнення та оформлення платіжних доручень на всіх примірниках (крім останнього), прийнятих до виконання платіжних доручень, у полі «Надходження до банку плат» відповідальний виконавець банку проставляє дату надходження до банку платіжного доручення.

Останній примірник платіжного доручення, у якому у полі «Відмітки банку» проставляються штамп банку, дата прийому платіжного доручення та підпис відповідального виконавця. Банк, який прийняв платіжне доручення платника, повинен перерахувати зазначену грошову суму банку одержувача коштів на її нарахування рахунок особи, зазначеного в дорученні. У разі потреби банк має право залучати й інші банки для виконання операцій з перерахування коштів на рахунок, зазначений у дорученні клієнта. Банк зобов'язаний на вимогу платника поінформувати про виконання доручення.

Акредитив- це умовне грошове зобов'язання, яке приймається банком за дорученням наказодавця (платника за акредитивом), здійснити платіж на користь одержувача коштів за акредитивом, зазначеною в акредитиві суми за поданням останнім до банку документів відповідно до умов акредитива у зазначені у тексті акредитива терміни, або оплатити , акцептувати або врахувати переказний вексель, або надати повноваження іншому банку (що виконує банку) зробити такі платежі або сплатити, акцептувати або врахувати переказний вексель).

Цінний папір, що містить нічим не обумовлене розпорядження чекодавця банку зробити платеж зазначеної у ньому суми чекодержателю. Чекодавцем є особа, що має кошти у банку, якими він має право розпоряджатися шляхом виставлення чеків, чекодержателем - особа, на користь якого виданий чек, платником - банк, у якому перебувають кошти чекодавця.

Чекодавець немає права відкликати чек до закінчення встановленого терміну для пред'явлення його до оплати.

Існують грошові чеки та розрахункові чеки. Грошові чеки застосовуються для виплати власнику чека готівки в банку, наприклад на заробітну плату, господарські потреби, витрати на відрядження тощо.

Розрахункові чеки- це чеки, використовувані безготівкових розрахунків, це документ встановленої форми, що містить безумовний письмовий наказ чекодавця своєму банку про перерахування певної грошової суми з його рахунку на рахунок одержувача коштів. Акцепт чека- це відмітка про згоду банку платника перерахувати на рахунок отримувача зазначену в чеку суму.

Інкасо- посередницька банківська операція з передачі коштів від платника до одержувача через банк із зарахуванням цих коштів у рахунок одержувача. За виконання інкасо банки стягують комісійні.

Інкасо- банківська розрахункова операція, з якої банк за дорученням свого клієнта отримує виходячи з розрахункових документів належні клієнту кошти від платника за відвантажені на адресу платника товаро-матеріальні цінності та надані послуги та зараховує ці кошти рахунок клієнта у банку.

Інкасо може бути чистим та документарним.

Чисте інкасо- це інкасо фінансових документів (переказні та прості векселі, чеки та інші подібні документи, що використовуються для отримання платежів), коли вони не супроводжуються комерційними документами.

Документарне інкасо- це інкасо фінансових документів, що супроводжуються комерційними документами (рахунки, транспортні та страхові документи та ін.), а також інкасо лише комерційних документів. Документарне інкасо в міжнародній торгівлі є зобов'язанням банку отримати за дорученням експортера від імпортера суму платежу за контрактом проти передачі останньому товарних документів і перерахувати її експортеру.

Недоліки інкасової форми розрахунків: 1) Розрив у часі між відвантаженням товару, передачею документів у банк та отриманням платежу, який може бути досить тривалим, що уповільнює оборотність коштів експортера; 2) Відсутність надійності у оплаті документів (може відмовитися від оплати товарних документів чи виявитися неплатоспроможним на момент прибуття в банк імпортера). Ці недоліки долаються шляхом застосування телеграфного інкасо, що дозволяє скоротити небажаний розрив у часі, а також рахунок застосування інкасо з попередньо виданою банківською гарантією, що дозволяє створити надійність платежу, близьку до тієї, яка виникає за безвідкличними акредитивами.

Платіжна вимога(Просторіччя «платіжка») - це розрахунковий документ, що містить вимогу кредитора (постачальника) до боржника (платника) про сплату певної грошової суми через банк.

Для розрахунків на платіжну вимогу необхідний акцепт платника. Однак у певних випадках (якщо це обумовлено в договорі платника та одержувача або якщо такий випадок обумовлено у законодавстві) можливе проведення розрахунків без акцепту.

Акцепт- Відповідь особи, якій адресована оферта, про її прийняття. Акцепт – згода на оплату. За російським законодавством акцепт може бути повним і беззастережним (прийняття пропозиції інших умовах визнається нової офертою).

Безготівкові розрахунки почали використовуватись для прискорення оборотності коштів та скорочення готівкової грошової маси.

Їхня історія почалася в 1775 році у Великобританії з введенням в обіг векселів і чеків. Згодом у кожній країні складалися свої особливості та порядки, розвивалися ті чи інші різновиди безготівкових розрахунків, виходячи з економічної ситуації.

Цивільний кодекс РФ (у редакції від 26 липня 2017 р.) визначає безготівкові розрахунки як платежі, що здійснюються банками (кредитними організаціями) у вигляді переказу грошових коштів або з відкриттям банківських рахунків або без їх відкриття. Фізично процедура виглядає як запис на рахунках.

Безготівкові розрахунки у всьому світі регулюються законодавчо, банківськими правилами та договорами. Вони набули розвитку, оскільки мають переваги з погляду кожного учасника економічних процесів:

держава може контролювати грошовий обіг;
банківська система розширює кредитні повноваження;
господарюючі суб'єкти прискорюють оборот грошових коштів та матеріальних ресурсів.

Форми безготівкових розрахунків

Кредитні організації проводять операції за рахунками клієнтів на підставі розрахункових документів, які за своєю сутністю є:

розпорядженням платника (клієнта банку) на списання зі свого рахунку коштів та перерахування їх на рахунок одержувача;
розпорядженням одержувача (стягувача) на списання з рахунку платника (клієнта банку) грошових коштів та перерахування їх на рахунок, який вказав стягувач.

В даний час розрахункові документи надаються або на паперових носіях або в електронному вигляді.

До кожного виду безготівкових розрахунків застосовуються певні розрахункові документи. Іншими словами, під кожну форму є свій документ.

У Росії використовуються такі види безготівкових розрахунків:

платіжними дорученнями,
платіжними вимогами,
чеками,
векселями,
акредитивами,
інкасовими дорученнями (інкасо),
пластиковими картками,
електронними грошима.

Форму безготівкового розрахунку завжди вибирає клієнт банку.

Правове регулювання безготівкових розрахунків

Правила проведення безготівкових розрахунків встановлюються Центральним Банком РФ. Особлива увага у регуляції приділяється розрахункам між юридичними особами.

Щоб здійснити безготівковий розрахунок юридична особа має відкрити рахунок у банку. До фізичних осіб такої вимоги не висувається. Вони можуть проводити розрахунки без відкриття рахунків, що з постійних перекладах не дуже зручно.

Щоб банк зміг здійснити переказ коштів за дорученням або вимогою клієнта, йому належить відкрити у своєму підрозділі або в іншому банку кореспондентський рахунок. Крім цього кожен банк для проведення міжбанківських розрахунків відкриває кореспондентський рахунок в Центробанку.

Клієнти банку для своїх потреб відкривають:

розрахункові рахунки (комерційні підприємства);
поточні рахунки (бюджетні підприємства).

Для юридичних — систематичних боржників (неплатників податків та інше) банки відкривають спеціальні рахунки неплатників. Основні рахунки у разі блокуються і кошти зараховуються на ці додаткові рахунки неплатників, з яких погашаються борги.

Принципи здійснення безготівкових розрахунків

Законність. Усі безготівкові платежі проводяться лише за зазначеними у законах схемами.
Достатність коштів. Для проведення платежу на рахунку платника має бути достатньо коштів.
Акцепт Списання коштів із рахунку проводиться або за згодою, або з попереднім повідомленням власника рахунку.
Договірність. Взаємини банку та власника коштів заздалегідь прописуються в договорі про співпрацю.
Терміновість платежу. Платіж проводиться в обумовлений термін.
Свобода вибору. Учасник розрахунків вибирає вид та форму платежу.

Поняття та значення розрахункових правовідносин

Розрахунки здійснюються безпосередньо між сторонами відплатного майнового відношення, або за участю додаткового суб'єкта — кредитної організації. Розрахункові відносини регламентуються нормами різних галузей права, насамперед, нормами фінансового та цивільного права, що у сукупності утворюють комплексний інститут права.Найважливішими нормативними актами, регулюючими цю сферу суспільних відносин, є Цивільний кодекс РФ (ст. 861-885), федеральні закони «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», «Про банки та банківську діяльність», різні нормативні акти Президента та Уряду РФ та нормативні акти Банку Росії.

Безготівкове звернення

Для здійснення безготівкових розрахунків відкриваються рахунки клієнтів та укладається договір між банком та клієнтом.

Для проведення міжбанківських безготівкових розрахунків банки відкривають інших банках кореспондентські рахунки. З іншого боку, щодо міжбанківських розрахунків та інших операцій кожен банк має у ЦБ РФ кореспондентський рахунок.

Клієнти банку мають право відкривати в будь-якому банку без обмеження такі види банківських рахунків:

розрахунковий рахунок. Він відкривається комерційними та , що здійснюють свою діяльність за принципом самоокупності. У разі відкриття кількох розрахункових рахунків виділяється один із них, який називатиметься «розрахунковий рахунок за основною діяльністю»;
поточні рахунки. Відкриваються юридичними особами, підприємствами, організаціями, установами, фінансування діяльності яких випливає з бюджету. Це некомерційні організації (школи, інститути тощо);
для організацій та юридичних осіб, які систематично є боржниками зі сплати податків, відкривається рахунок неплатника з податків додатково до рахунків. У цьому випадку операції з розрахункового рахунку та поточних рахунків припиняються, і всі надходження відбиваються на рахунку неплатника податку. З цього рахунку погашаються борги з податків.

Списання коштів за рахунками здійснюється:

за розпорядженням власника;
без розпорядження власника рахунку, але тільки в тих випадках, що передбачені законодавством, тобто в безперечному порядку;
між платником та одержувачем;
між банком та платником.

Процедура списання коштів із рахунку передбачає застосування розрахункових договорів. Форми розрахункових договорів встановлюються становищем, затвердженим ЦБ РФ.

Оплата з рахунку провадиться в межах залишку на ньому коштів. Але якщо банк та клієнт укладають договір про кредит, то банк бере на себе зобов'язання в деяких межах оплачувати платіжні документи клієнта за відсутності залишку коштів на рахунку, тобто кредит.

Розрахункові документи

Банки здійснюють операції з рахунках виходячи з розрахункових документів.

Розрахунковий документ є оформлене у вигляді документа на паперовому носії або, у встановлених випадках, електронного платіжного документа:

розпорядження платника (клієнта або банку) про списання коштів зі свого рахунку та їх перерахування на рахунок отримувача коштів;
розпорядження одержувача коштів (стягувача) на списання коштів з рахунку платника та перерахування на рахунок, вказаний одержувачем коштів (стягувачем).

У Російській Федерації використовуються такі розрахункові документи:

чеки;

Розрахункові документи на паперовому носії оформляються на бланках документів, включених до Загальноросійського класифікатора управлінської документації ОК 011-93 (клас «Уніфікована система банківської документації»).

Розрахункові документи, що використовуються при діючих формах розрахунків, приймаються банком до виконання лише за їх відповідності стандартизованим вимогам і, отже, обов'язково повинні містити такі дані:

найменування розрахункового документа;
номер розрахункового документа, число, місяць, рік його виписки;
найменування платника, номер його рахунку у банку, найменування та номер банку платника;
найменування одержувача коштів, номер його рахунку у банку, найменування та номер банку одержувача коштів; призначення платежу (у чеку не вказується); сума платежу (цифрами та прописом).

Для здійснення платежів розрахункові документи друкуються у кількох примірниках з потреб учасників розрахунків. Перший екземпляр розрахункового документа має бути обов'язково підписаний посадовими особами, які мають право розпоряджатися рахунком у банку та мати відбиток печатки. Списання коштів з рахунку платника провадиться лише на підставі першого екземпляра розрахункового документа. Другий екземпляр є копією.

Розрахункові документи приймаються банком до виконання протягом операційного дня банку.

Термін дії розрахункових документів обмежений і становить 10 днів, крім дня його підписання.

Допускається, що клієнт банку може відкликати розрахункові документи.

Встановлено терміни проходження платежів через банки:

5 днів між суб'єктами РФ;
2 дні усередині одного суб'єкта.

Цивільний кодекс РФ у ст. 862 встановлює найпоширеніші форми безготівкових розрахунків. Безготівкові розрахунки між суб'єктами господарювання можуть проводитися в наступних формах: платіжними дорученнями, за акредитивом, чеками, розрахунки за інкасо, векселями.

Форми безготівкових розрахунків

Форми безготівкових розрахунків встановлюються. Клієнти банку самостійно вибирають застосовувані форми розрахунків, що відбивається у договорі з банком.

У сучасних умовах на підставі чинного положення ЦБ РФ від 3 жовтня 2002 р. № 2-П «Про безготівкові розрахунки в Російській Федерації» (в ред. Від 2 березня 2008 р.) у Росії діють такі форми безготівкових розрахунків:

розрахунки платіжними дорученнями;
розрахунки з акредитива;
розрахунки чеками;
розрахунки з інкасо.

Форми безготівкових розрахунків застосовуються клієнтами кредитних організацій (філій), установ та підрозділів розрахункової мережі Банку Росії, і навіть самими банками.

Форми безготівкових розрахунків обираються клієнтами банків самостійно і передбачаються у договорах, укладених ними зі своїми контрагентами.

У межах форм безготівкових розрахунків як учасників розрахунків розглядаються платники і одержувачі коштів (стягувачі), і навіть обслуговуючі банки і банки-кореспонденти.

Відповідальність банків та їх клієнтів за порушення розрахункової дисципліни

І несуть відповідальність за порушення правил скоєння розрахункових операційвідповідно до чинного законодавства. Майнова відповідальність між банком та його клієнтом визначається нормативними актами та договорами між банком та його клієнтом. До нормативних банків слід віднести законодавчі акти, а також правила, що видаються. Штрафні санкції можуть бути застосовані лише за наявності договірних відносин між банком, що допустив порушення, та підприємством-клієнтом. Відповідно до п. 30 Закону про банки та банківську діяльність відносини між Банком Росії, та їх клієнтами здійснюються на основі договорів, якщо інше не передбачено федеральним законом.

У договорі мають бути зазначені процентні ставки за кредитами та вкладами (депозитами), вартість банківських послуг та строки їх виконання, у тому числі терміни обробки платіжних документів, майнова відповідальність сторін за порушення договору, включаючи відповідальність за порушення зобов'язань за термінами здійснення платежів, а також порядок його розірвання та інші суттєві умови договору.

Порядок відкриття, ведення та закриття банком рахунків клієнтів у рублях та іноземній валюті встановлюється Банком Росії відповідно до федеральних законів.

Учасники кредитної організаціїнемає жодних переваг під час розгляду питання отримання кредиту чи надання їм інших банківських послуг, якщо інше не передбачено федеральним законом.

Підприємство несе пряму відповідальність за недотримання кредитних договорів та розрахункової дисципліни. Підприємство, що систематично не виконує своїх зобов'язань за розрахунками, може бути оголошене неплатоспроможним. Про це повідомляється основним постачальникам товарно-матеріальних цінностей та вищого органу.

Безготівкові розрахунки – як це виглядає на практиці? Незважаючи на те, що про них регулярно говорять, багато нюансів залишаються за межею розмов. Їх ми й обговоримо далі у статті.

Форми розрахунків

Ще недавно звичним вважалося носити в гаманцях значну частину наявної готівки. Тепер це стало не актуальним. Причина в основному в поширенні банківських карток. З їхньою допомогою можна розпоряджатися всіма наявними грошима, а необхідність носити із собою купюри відсутня.

Безготівкові перекази уможливили розрахунки між учасниками економічного обороту без використання паперових грошей.

Безготівковий розрахунок – як це з погляду бізнесу? Бізнесмени й раніше користувалися рахунками кредитних організаціях, щоб проводити між собою розрахунки. Проте мало місце використання паперової документації.

Бізнесмени, та й прості громадяни, тепер позбавлені необхідності оформлення великого обсягу документації для управління своїми рахунками. Досить зробити кілька кліків комп'ютерною мишкою, щоб зробити відрахування. Усі операції з рахунку проводяться в офісі або будинку за комп'ютером.

Існують ще й інші не електронні форми розрахунків, не наскільки поширені.

Незважаючи на існуючі відмінності, всі вони об'єднані одним - винятком необхідності мати при собі паперові гроші. Для підприємств це має особливе значення.

Чому зручно

Банківські послуги коштують деяких грошей, проте громадяни та організації все одно вдаються до них. А тому, що така приваблива оплата за безготівковим розрахунком, сприяють такі особливості:

Комфорт. Доступ до грошей забезпечений протягом усього часу доби будь-якого дня (вихідного або робочого).
Швидкість проведення операції. Декілька натискань на клавіші або на кнопки ПК - все, що потрібно, щоб провести операцію.
Документація формується у електронному вигляді.
Кредитні організації зберігають інформацію про проведених операціях без обмежень, цим створюючи своєрідних архів, якого можна звернутися у час.
Економія коштів (банки пропонують преференції клієнтам, які використовують електронні форми розрахунків та способи формування звітності).

Перераховані переваги в основному стосуються способів, які працюють за допомогою електронних технологій.

Законодавче регулювання

Регулюється організація безготівкових розрахунків такими актами:

ЦК - містить у собі базові положення законодавства про безготівкові розрахунки, визначає процедури та умови про відповідальність сторін.
Закон «Про банки та банківську діяльність».
Закон «Про національну платіжну систему».
Положення про емісію платіжних карток.
Інші федеральні закони та нормативні акти, що приймаються ЦБ як регулятор фінансової діяльності.

За підсумками законодавчих актів банки розробляють власні правила надання послуг. З погляду права вони мають статус угод, становища яких можуть оскаржуватися в арбітражному чи загальному суді, залежно, хто клієнт.

Форми безготівкових розрахунків

Давайте ще раз уточнимо, безготівкові розрахунки – як це? Існує кілька його форм, деякі з них прямо прописані у законі, інші існують у рамках загальних норм регулювання, зокрема електронні гроші. Безготівкові розрахунки проводяться шляхом:

акредитива;
розрахунків за інкасо;
видачі чека;
платіжного доручення;
іншими засобами, не передбаченими, а й не забороненими законодавством.

Акредитиви

Акредитив - це оплата товарів чи послуг або переказ коштів за дорученням клієнта. У чому тут суть безготівкових розрахунків? Операція проводиться за рахунок клієнта, з метою чого здійснюється блокування необхідної суми на рахунку. Під виробництво платежу може видаватися кредит.

Акредитив буває двох форм - відгукної та безвідкличного. У першому випадку банк, який проводить платежі, має право змінити умови їх здійснення на свій розсуд і, зокрема, відкликати його. За законом, він вважається відгукним, якщо у договорі з клієнтом немає вказівок на інше.

Банк, який приймає платіж, на відміну від одержувача грошей, повинен заздалегідь повідомлятися про зміну умов платежу або відмови від нього з боку банку, що здійснює платіж.

Безвідкличний платіж, підтверджений банком, що відправляє гроші, без згоди приймаючого банку не можна скасувати, не можна змінити його умови.

Виконуючий банк вправі зробити платіж власним коштом, отримавши попередньо підтвердження виконання одержувачем умов акредитива. Банк, у якому лежить відповідальність напрями платежів, повинен відшкодувати всі витрати виконуючому банку.

Розрахунки по інкасо

При розрахунках по інкасо, банк навпаки зобов'язується прийняти на користь клієнта платіж. Проведення можуть забезпечуватися за допомогою іншого банку на розсуд установи, яка взяла на себе зобов'язання щодо прийому платежів.

Розрахунки чеками

Чек - це цінний папір, на основі якого з рахунку особи, яка його видала, проводиться платіж. Будь-яких додаткових умов для отримання коштів не передбачено.

Чек надається до банку, у якому чекодавець має рахунок. З нього гроші можуть списуватися на основі чеків згідно з договором з банком. Реквізити чека такі:

у назві документа має бути «чек»;
доручення виплатити конкретну суму із позначенням валюти;
відомості про платника, одержувача та рахунок, з якого повинен зробитися платіж;
дата та місце складання чека;
підпис укладача чека.

Відсутність одного з цих пунктів робить його недійсним. Співробітник, який приймає названий цінний папір, зобов'язаний перевірити його справжність та повноваження особи, яка пред'являє її.

Безготівкові розрахунки – як це виглядає з чеками? Їх видача може проводитися на конкретну особу, у разі переклад прав забороняється, оскільки видача чека може мати на увазі передачу прав.

Оплата може гарантуватись банком або іншою особою повністю або частково. Відмітка про гарантію здійснюється гарантованою особою.

Платіжне доручення

Наступний спосіб безготівкових розрахунків є договір між банком та клієнтом. Банк зобов'язується перерахувати з цього приводу одержувача обумовлену у документі суму. Термін перекладу обумовлюється або у дорученні, або у договорі. На сьогоднішній день цей спосіб перекладів є найпоширенішим. Тим більше, що його простіше за інших повністю перевести в систему електронного документообігу.

Заявка на переказ грошей може робитися особою, яка не має рахунку в банку, якщо немає обмежень у законі чи правила банку.

Деякі нюанси виробництва розрахунків

Банки мають право відкладати платіж або відмовлятися від його проведення, якщо виникають сумніви щодо його законності та відсутності повноважень особи, яка вимагає зробити платіж. Відсутність повного комплекту документів, неточності, допущені у тих самих платіжних дорученнях, дають право призупинити операцію.

Якщо до операції залучається інший банк, його представники також мають право висловити свої сумніви та зажадати додаткових відомостей, щоб уточнити дані про переказ.

Законодавство дає значну свободу банкам у частині встановлення ними своїх правил безготівкових розрахунків.

Якщо клієнту заподіяно збитків, зокрема, шляхом передачі грошей особі, яка не мала на них прав, або мали місце необґрунтовані затримки платежів, банк зобов'язаний відшкодувати збитки. Обов'язково з'ясовується вина фінансової організації та самого власника грошей.

Інші форми розрахунків

Ще одна форма розрахунку – пряме дебетування. Списання проводиться з рахунку, на якому є достатньо коштів, на вимогу іншої особи. Банк, який відкрив рахунок, знімає гроші з рахунку згідно з договором з клієнтом.

Ця форма підходить під вище описані форми безготівкових розрахунків у Росії. І виділяти її з погляду законодавства немає сенсу. Банки пропонують інші комбіновані способи, які так чи інакше є похідними від тих, що прописані у цивільному законодавстві.

Не можна приділити увагу електронним платіжним системам.

Електронні гроші

Webmoney та «Яндекс гроші» найбільш відомі електронні платіжні системи. Вони не є банківськими установами та успішно займають значну частину ринку безготівкових розрахунків, забезпечуючи роботу левової частки електронної комерції у країні.

Формально ні перша, ні друга організація не займаються емітуванням грошей, але еквіваленти, що випускаються ними, цілком їх замінюють. Конкуренти також пропонують пластикові картки, але випускаються платіжними системами Mastercard і Viza. Різниця лише у прив'язці такої карти до гаманця Webmoney.

Система продажу та безготівкові розрахунки

Безготівкова форма розрахунків полегшує участь у торгових операціях. Наприклад, учасники угоди можуть бути в різних кінцях землі, тепер це не перешкода.

Як організовуються продажі за безготівковим розрахунком? Підприємець або комерційна організація, що надає послуги та товари, вказує рахунок у банку чи реквізити електронного гаманця, на який клієнти переказують гроші. Пропонується спектр найбільших банків або платіжних систем.

Клієнти вибирають один із запропонованих способів оплати. Електронні гаманці платіжних систем зручні тим, що перекази між ними проводяться миттєво.

Про безготівкові розрахунки банків таке сказати не можна. Виняток лише становлять перекази між рахунками приватних осіб. Поповнення рахунку або переведення у такому разі займають кілька хвилин.

До того ж для фізичних осіб передбачаються спеціальні програми, що дозволяють зробити швидке списання коштів з рахунку як оплати. На номер мобільного телефону надсилається SMS-повідомлення з проханням підтвердити платіж. Підтвердження робиться шляхом надсилання нового повідомлення вже з номера клієнта.

Безготівкові розрахунки банків у разі юридичних осіб займають набагато більше часу. Це пояснюється необхідністю забезпечення контролю за законністю грошових переказів та обмеженнями операційної системи банку.

У світі є безліч оплати послуг і товарів. Поговоримо про це і розберемося в тому, які системи розрахунків існують.

Визначимося з термінологією

То що таке платіжна система? Це безліч організаційних процесів, форм, процедур, що поліпшують систему грошового обігу. По суті, це безліч договірних відносин, правил, методик, які дають можливість всім учасникам здійснювати фінансові операції і розраховуватися один з одним.

Які завдання стоять перед платіжними системами?

Платіжні системи виконують низку завдань:

Безпека та ефективне функціонування.
Надійність, яка гарантує відсутність будь-яких зривів у роботі платіжних систем.
Швидка та економна обробка потоків операцій.
Чесний підхід, який відповідає всім необхідним критеріям.

Загалом для будь-якої такої системи основною функцією є забезпечення динамічного господарського обігу.

Окремі елементи платіжних систем дуже тісно пов'язані між собою. Їхній взаємозв'язок здійснюється згідно з певними правилами, які занесені до нормативних актів держави. p align="justify"> Робота російської платіжної системи побудована на правових документах, завдяки яким відбувається її функціонування. Вони регламентують сукупність процедур, які потрібні для роботи цієї структури та здійснення переказів коштів від одних контрагентів до інших.

До процедур системи платежів можна віднести форми безготівкового розрахунку, норми платіжних документів та всі засоби, що використовуються для зв'язку (програмне забезпечення, інтернет, телефонні лінії, технічне забезпечення).

Елементи платіжних систем

Платіжні системи складаються з наступних елементів:

Організації, які здійснюють грошові перекази, погашення фінансових зобов'язань.
Грошові інструменти та системи, які забезпечують сам переказ коштів між контрагентами.
Договірні відносини, що регулюють правильний та чіткий порядок безготівкових розрахунків.

Всі елементи дуже тісно взаємопов'язані між собою, їх взаємодія відбувається за певними правилами, закріпленими нормативно-правовими документами. Їхнє дотримання обов'язково абсолютно для всіх учасників.

Види платежів

Відповідно до статті 140 ДК Росії, платежі біля країни здійснюються як готівковим, і безготівковим способом. Можна сказати, що всі вони поділяються на два види. Давайте поговоримо про них докладніше.

Система готівкових розрахунків передбачає оплату товарів та послуг шляхом із рук до рук. У повсякденному житті кожен із нас із цим стикається.

Оплата за безготівковим розрахунком відбувається без присутності готівки, натомість кошти кладуться на розрахунковий рахунок або електронний гаманець.

Які є способи розрахунку готівкою?

Отже, є кілька способів розплатитись живими грошима. Давайте їх перерахуємо:

"Готівкою" у касах, через кур'єрів або через передачу коштів від замовника виконавцю.
За допомогою терміналів самообслуговування Qiwi, "Кіберплат", "Елекснет" та багатьох інших. Людина вибирає на екрані ту послугу, яка їй потрібна, та вносить банкноти до купюроприймача. У таких терміналах оплачуються майже всі послуги та навіть кредити.
У банкоматах, що мають функцію прийому готівки. Знову ж таки вибирається необхідна операція, вказується призначення платежу, вносяться купюри.
Оплата у банках або на пошті. Більшість людей пенсійного віку віддають перевагу саме там. Для цього потрібно лише надати або просто повідомити реквізити одержувача, а також віддати гроші касиру.
Ще один популярний у країні спосіб оплати – перекази (наприклад, за допомогою компаній "Золота Корона", "Лідер"). Для їх оформлення потрібно просто прийти до обраного відділення, надати дані одержувача та внести гроші.

Оплата за безготівковим розрахунком

Безготівкові розрахунки можуть бути контактними та безконтактними. Зупинимося на їх особливостях докладніше.

1. Розрахунки за допомогою банківських карток з магнітною смужкою - це найпопулярніший варіант в даний час. Однак такі стали поступово витісняти захищеніші карти з чіпом. Щоб здійснити покупку, достатньо вставити її в термінал або провести нею через рідер. Потім людині залишається ввести свій пін-код, і гроші підуть з його рахунку. Ось і все товар оплачений.

2. Оплата за допомогою пластику "МастерКард" або Visa. Це надзвичайно поширений вид безконтактної оплати покупок. Щоб розрахуватися, достатньо просто піднести картку до терміналу, і товар буде автоматично сплачений без вказівки пін-коду. Безперечно, такий вид розрахунків дуже зручний. Єдиним недоліком і те, що сума оплати однієї покупки може бути понад тисячу рублів. Виходить, якщо ви хочете придбати товар вартістю, наприклад, дві тисячі, то розплатитися безконтактним способом не вийде. Карту доведеться вставити в термінал і таки ввести пін-код. До речі, зауважимо, що далеко не у всіх магазинах є відповідні пристрої.

3. Є ще можливість розплатитися за допомогою реквізитів картки. Це також безконтактний спосіб. Найчастіше їм користуються на оплату інтернет-покупок. Як здійснюється транзакція? Потрібно ввести необхідні карти в поля. Це може бути, наприклад, прізвище, код захисту. Після заповнення реквізитів ще потрібно підтвердити саму операцію. Після цього кошти спишуться із вашого рахунку.

4. Платежі електронними грошима за допомогою інтернет-гаманців "Яндекс.Гроші", Kiwi, Webmoney. Щоб оплатити покупки та послуги, потрібно відкрити особистий гаманець будь-яких платіжних систем та здійснити розрахунок або переказати кошти, маючи реквізити підприємства.

5. Оплата через мобільні телефони з NFS. Чесно кажучи, цей безконтактний спосіб поки що не дуже популярний у Росії. Технологія дозволяє розплачуватися за допомогою піднесення мобільного до спеціального апарату, що зчитує. Щоб мати можливість скористатися такою послугою, необхідно купити сім-карту, яка підтримує NFS-технологію, а також поставити в телефон ще одну антену. Після цього розрахунки можна проводити одним дотиком, додавши мобільний до терміналу. Кошти спишуться з рахунку смартфона. І хоча в РФ, як уже згадувалося, застосування такої технології поки не дуже поширене, на даний момент цим способом все ж таки можна розрахуватися в московському метро.

6. за допомогою інтернет-банкінгу. Це також спосіб безготівкової оплати послуг та придбань. Щоб ним скористатися, потрібно зайти до інтернет-банку, знайти вірну категорію, запровадити реквізити та обрати рахунок для зняття коштів. Операція підтверджується запровадженням коду.

У всьому світі найбільш популярними системами розрахунків є безготівкові операції. На їх користь говорить не тільки зручність та швидкість їх проведення, а й повна безпека за відносно невеликих витрат.

Який вид розрахунків вигідніший?

Безумовно, система електронних розрахунків найвигідніша і зручніша, з якого боку не подивися. Вона дає можливість швидко виробляти покупки, спрощує весь процес оплати. Більше того, скорочуються витрати. Наведемо простий приклад, коли покупці та продавці перебувають у різних регіонах. Без використання безготівкового розрахунку тут не обійтися. Проте за всіх видимих вигод упровадити його можна, лише маючи певний рівень техніки, культури, освіти. Історично склалося так, що першими з'явилися гроші. Безготівкових розрахунків раніше не було та й не могло бути. Рівень розвитку суспільства та техніки просто не дозволяли цього.

Сьогодні ж розрахунки живими грошима притаманні лише відсталих країн. Дослідження експертів свідчать, що у майбутньому безготівкові платіжні системи витіснять готівкові розрахунки.

Навіщо потрібна система розрахунків?

Необхідність розплачуватися безготівково у свій час призвела до того, що з'явилася система розрахунків банків один з одним, оскільки платники та одержувачі обслуговувалися різними фінансовими організаціями. У Росії її для перерахувань між банками розробили платіжна система РФ. У кожній країні організовуються власні структури, що забезпечують безпечний та швидкий обіг коштів на території держави. Усі разом вони утворюють міжнародні системи розрахунків. Завдяки цьому можливі торговельні відносини між різними країнами, які іноді на різних континентах.

Замість післямови

Нині економіка будь-якої країни є величезну розгалужену мережу відносин великої кількості суб'єктів, що до нього входять. Основою всіх взаємозв'язків, як не дивно, є різні розрахунки та платежі, які були б неможливі без чіткої організації системи розрахунків.